主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，我向区五届人大常委会第三十六次会议报告我区2019年度财政决算和2020年1—6月财政预算执行情况，请予审议。

一、2019年全区及区本级财政决算情况

（一）全区财政决算情况

1．一般公共预算收支决算情况

收入完成情况：区五届人大第四次会议通过的2019年全区年初一般公共预算收入预算为155700万元，后经区五届人大第三十次会议调整预算为150000万元，实际完成152032万元，为预算的102.94%，同比下降1.54%。其中：税收收入96287万元，同比下降4.77%，占区级一般公共预算收入的63.33%；非税收入55745万元，同比增长4.57%，占区级一般公共预算收入的36.67%，区级一般公共预算收入规模受减税降费政策的影响，同比略有下降。

支出完成情况：2019年一般公共预算支出调整预算数为434062万元，实现一般公共预算支出432885万元，同比增加9137万元，增长2.16%，占调整预算的99.73%。分级次为：区本级实现支出394391万元，占调整预算的90.86%，同比增加23122万元，增长6.23%；镇乡级实现支出38494万元，占调整预算的99.87%，同比减少13985万元，下降26.65%。

平衡情况：当年区级一般公共预算收入152032万元，加上级补助收入268464（包括：返还性收入18018万元、一般性转移支付收入210246万元、专项转移支付收入40200万元）、债券转贷收入37670万元、上年结余9072万元、调入资金19171万元，收入总计为486409万元。收入总计减去当年一般公共预算支出432885万元、上解上级支出22609万元、债务还本支出26670万元，安排预算稳定调节基金3068万元，年终结余1177万元。按政策规定全部结转到2020年继续使用，无净结余。

2．政府性基金预算收支决算情况

2019年基金收入192705万元，加上级补助收入14173万元、上年结余757万元、债务转贷收入90790万元，收入总计为298425万元。基金支出171098万元，加上债务还本支出107670万元、基金调出资金19000万元，支出总计为297768万元。收支品迭后年终结余为657万元。

3．社会保险基金收支决算情况

全区社会保险基金收入10478万元，加上上年结余37727万元，收入总量为48205万元。全区社保基金当年支出18473万元。收入总量减去当年支出后，全区社保基金结余29732万元。

4．国有资本经营收支决算情况

全区国有资本经营预算收入为171万元，由于我区的国有资本经营收支规模小，未单独编列支出预算，调出至一般公共预算统筹使用。

（二）2019年区本级财政决算

1．一般公共预算收支决算情况

收入完成情况：由于我区乡镇无一般公共预算收入，全区的收入即为区本级的收入。2019年区本级一般公共预算收入完成152032万元。

支出完成情况：2019年区本级一般公共预算支出为394391万元，同口径增长6.23%。在2019年区本级一般公共预算支出中，重点支出完成情况：一般公共服务支出25386万元，下降17.21%；教育支出86601万元，下降13.65%；社保保障和就业支出83105万元，下降4.5%；卫生健康支出39573万元，增长2.64%；节能环保支出9081万元，增长80.64%；交通运输支出28928万元，增长367.33%；农林水支出63129万元，增长69.91%。其他主要科目支出情况：商业服务业等支出1782万元，增长153.85%；文化旅游与传媒支出3575万元，增长23.79%；粮油物资储备支出387万元，增长141.88%；住房保障支出13980万元，与去年持平；债务付息支出10627万元，增长8.47%。

向下级财政转移支付情况：2019 年区补助各乡镇40459万元，减少13160万元，下降24.54%。其中：一般性转移支付39858万元，减少12621万元，下降24.05%；专项转移支付601万元，减少539万元，下降47.28%。

平衡情况： 区本级当年一般公共算收入152032万元，加上级补助268464万元、债券转贷收入37670万元、上年结余10515万元、调入资金19171万元，收入总量为487852万元。收入总量减去当年区本级决算支出394391万元、上解上级支出22609万元、向下级财政转移支付39858万元、债务还本支出26670万元、安排预算稳定调节基金3068万元，年终结余1256万元。

2．基金预算收支及平衡情况

基金收入情况：由于我区乡镇无基金预算收入，全区的收入即为区本级的收入。2019年区级政府性基金预算收入完成192705万元。主要收入项目是：国有土地使用权出让收入189116万元、城市基础设施配套费收入3589万元。

基金支出情况：2019年区本级实现基金支出170497万元，主要支出项目为：国有土地使用权出让收入安排的支出146942万元、城市基础设施配套费相关支出3451万元、彩票公益金安排支出1537万元、债务付息支出17047万元。

平衡情况：本年收入192705万元加上级补助收入14173万元、债务收入90790万元、上年结余收入757万元，总收入合计为298425万元。减去当年区本级基金支出170497万元、债务还本支出107670万元、调出资金19000万元、专项转移下级支出601万元，年终结余为657万元。

3．社会保险基金收支决算情况

按现行相关政策要求，我区的社保基金由区级管理。因此，全区的社保基金收支决算即为区本级的社保基金收支决算。

4．国有资本经营收支决算情况

2019年区本级未安排国有资本经营年初预算，实际执行过程中全区的国有资本经营收支决算即为区本级的国有资本经营收支决算。

以上为2019年度区本级财政决算，请予审查批准。

二、2020年1—6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支预算执行情况

收入完成情况：1—6月我区完成一般公共财政预算收入65807万元，受疫情及减税降费政策的影响，同比下降了18.66%。其中：税收收入完成37660万元，同比下降38.35%；非税收入完成28147万元，同比上升42.08%。税收收入占地方一般公共预算收入的比重为57.23%，下降18.3个百分点。

支出实现情况：1—6月，我区实现一般公共预算支出192756万元，同比下降8.1%。重点支出完成情况：一般公共服务支出21436万元，增长3.18%；教育支出46057万元，下降8.68%；社会保障和就业支出38742万元，下降15.95%；卫生健康支出21390万元，下降8.8%；农林水事务支出30869万元，下降1.3%；交通运输支出1490万元，增长17.99%；住房保障支出12593万元，增长12750%；灾害防治支出1178万元，增长171.43%；债务付息支出7944万元，增长64.68%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

收入完成情况：1—6月，我区实现政府性基金收入45796万元（其中：国有土地使用权出让收入为45417万元，城市基础设施配套费收入379万元），同比减少7248万元，下降13.66%。

支出实现情况：1—6月，我区实现政府性基金支出71183万元（其中：国有土地使用权出让金支出59574万元），同比增加44709万元，增幅148.86%。

（三）2020年上半年主要工作

1.抓实风险防控，守住债务风险底线

一是积极争取政府债券资金。加强与省财政厅的沟通协调，争取政府债券到期再融资置换3.25亿元，有效缓解了财政支出压力。积极采取做实项目等方法，取得新增专项债券额度5.05亿元（其中1.2亿元专项用于成自铁路），有效推动了我区一批重点项目建设。

二是全力做好到期债务化解。坚持“加强管理、拓宽渠道、统筹安排”原则，全面清理核实债务余额，分类建立债务台账，动态更新债务信息，及时报告债务到期情况，提前筹集还本付息资金。1-6月，全区化解存量债务17.24亿元，确保了各类债务还本付息未出现违约。

2.抓实脱贫攻坚，打赢脱贫攻坚战

一是足额保障扶贫投入。严格落实脱贫攻坚要求，及时把各项扶贫目标任务纳入预算予以保障，实现资金保障不留缺口。安排财政扶贫专项资金预算22642万元，较上年增长8.54%，其中：中省专项扶贫资金7941万元，较上年增长13.48%；市级专项扶贫资金3268万元，较上年增长34.54%；区级安排专项扶贫资金11433万元，与上年持平。

二是管好用好“四项基金”。积极拓展基金筹集渠道，保持合理基金规模，确保“四项基金”持续发挥作用。截至目前，全区“四项基金”规模达10819.14万元。其中：教育扶贫救助基金500.25万元，卫生扶贫救助基金693.76万元，产业扶持基金8311.73万元，扶贫小额信贷风险基金1313.4万元。实际发放教育、卫生、产业扶持基金共计5730.5万元。累计发放扶贫小额信贷6946.62万元，累计惠及贫困户1655户。

三是强化扶贫资金监管。深入开展财政脱贫攻坚大排查，及时对2016年以来的扶贫资金进行了系统梳理，通过比对数据、查找问题、分析原因等方式，做到资金使用心中有数。组织扶贫办和相关行业主管部门集中对全区76个贫困村2016年以来的扶贫资金使用情况开展专项督查，发现问题89个，下发问题提示单14份，提出整改意见89条，并及时开展整改复查，确保问题整改到位。

3.抓实财政改革，助推财政事业发展

一是持续推进政府采购改革。严格执行《关于印发四川省2018—2019年政府集中采购目录及采购限额标准的通知》（川办函〔2017〕208号）规定，加强政府采购预算的编制和执行，杜绝资产配置的随意性。1-6月，全区共实现政府采购交易额9682.53万元，预算金额10265.9万元，节约资金583.37万元，节资率5.68%。其中：公开招标18次、竞争性磋商49次、竞争性谈判11次、询价8次、单一来源6次、网上竞价38批次。

二是开展资金使用绩效管理。进一步完善绩效管理体制机制，及时出台《雁江区预算绩效管理工作考核暂行办法》、《雁江区财政支出绩效评价结果应用暂行办法》等管理办法6个，实现绩效评价有依可寻。组织全区所有单位开展财政支出绩效评价自查，积极搭建预算绩效管理信息系统，推进全区绩效评价工作向纵深发展。

三是深入实施减税降费政策。严格落实党中央、国务院重大决策部署，以减税降费任务清单为抓手，制定时间表、任务书、路线图，严格执行“四三制”（三级联动、三项任务、三项制度、三方监督），不断加大政策宣传力度，不断提升服务质量，让企业享受到政策红利。2020年1-4月减税降费减少地方收入2759.41万元，预计全年将达9000万元。

4.抓实财政保障, 提升财政服务水平

一是加大防控资金投入。不断强化资金调度，加大融资力度，积极建立资金拨付“绿色通道”，创新资金拨付方式，有效保障了新冠肺炎疫情防控和防控人员激励保障所需资金。截至目前，全区已安排疫情防控资金2944.30万元，其中：疫情防控人员补助16.35万元、设备和防控物资2037.97万元、其他支出889.98万元；已拨付援鄂医务人员和一线医务人员补助共计16.35万元。

二是强化帮扶政策落实。紧紧围绕省应对新冠肺炎疫情支持中小企业发展十三条政策和市十八条政策，及时建立区级部门政策申报联动机制，实现各项补贴与减免政策快速申报和精准核实。1-6月累计向上申报企业1488户，申请补贴资金18316.53万元，申请减免税费625.53万元，申请缓缴税费555.83万元；已兑付补贴资金267.92万元，减免税费625.53万元，缓缴税费555.83万元，缓缴社保5758.25万元。积极联合区级相关部门会同金融机构，全面开展小微企业“战疫贷”业务，累计申报贷款14216万元。

三是加大“三农”支持力度。全面贯彻落实各项支农惠农政策，不断加大财政支农力度。1-6月，各级财政安排农业资金共计58262.93万元。其中：中央财政支农专项资金18849.56万元，省级财政支农专项资金14957.25万元，市级财政支农专项资金4714万元，区级财政年初预算安排农业专项资金19742.12万元。

四是强化基本民生保障。认真落实省下22件、市下11件民生实事，抓好人大票决民生实事项目10项。加大对困难群体救助力度，优先保障低保、特困人员、优抚对象等特殊困难群体资金需求，1—6月累计发放低保、特困供养人员、优抚对象抚恤补助等基本民生资金49982万元。

五是加大基层运转投入。积极将“三保”资金足额纳入预算，严格实行“三单列三专项”规定，建立“三保”支出拨付台账，落实“定期整理”制度，按月收集“三保”支出保障情况，精准掌握全区“三保”支出预算安排、资金拨付、欠拨情况等。年初预算安排保工资136785万元、保运转8067万元，截至6月底，全区保工资执行数为55444万元，保运转执行数为2141万元，“三保”以外刚性支出6241万元。

5.抓实专项检查, 提升资金使用效率

一是开展服务大厅窗口人员享受津补贴情况专项检查。严格按照津补贴发放标准和发放范围，对31个区级行政服务窗口开展摸排，及时掌握全区行政服务窗口是否严格执行国家津补贴政策，是否存在超范围发放津贴补贴等现象，并将摸排结果及时向区政府报告。

二是开展长江流域禁捕财政补助资金专项检查。会同农业农村局、区人社局等相关部门及时开展自查，认真核实摸底全区渔船、渔网等情况，进一步强化退捕政策宣传，发放宣传单1000余份，树立永久性宣传牌60余块，营造了良好的退捕氛围。

三是开展财政投资评审工作。紧紧围绕“节约政府投资、提高财政资金使用效益”这一核心，不断强化财政投资评审工作。截至6月底，共评审项目156个，送审金额262339.41万元，审定金额253764.84万元，审减金额6829.71万元，审减率达2.60%。

三、下步工作打算

在总结成绩的同时，也要清醒地看到，当前我区财政改革发展中仍然面临较多困难和问题，主要表现在以下几个方面：一是财税收入结构单一，可用财力较小；二是“六保”支出压力巨大，收支矛盾十分突出；三是资金调度困难，资金支出绩效有待提高。结合工作实际，下半年重点将从以下方面开展工作：

（一）抓重点，确保完成目标任务。根据当前经济形势和全区财政状况，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实解决当前财政工作中存在的“收入增长难、支出平衡难、支出进度难”等问题。促进经济平稳较快增长，维护社会大局和谐稳定，确保实现全年预期目标。

（二）优结构，保障各项工作有序开展。认真落实省委“三保一优”工作要求，坚守底线、突出重点，保证工资、运转、基本民生等刚性支出足额拨付，持续优化支出结构，全力保障新冠肺炎疫情防控、债务还本付息等重点工作的资金需求，同时加强资金周转力度，保障城市道路、现代农业、乡村振兴、工业园区等重点工程的建设，加快推进成资一体化建设。进一步树牢“过紧日子”思想，严格执行“一般性支出压减10%、‘三公’经费压减3%”的标准，持续降低行政运行成本。

（三）惠民生，持续加强保障促和谐。进一步聚焦脱贫攻坚，聚焦特殊群体，聚焦群众关切，更好地履行基本民生保障、基层社会治理等职责。严格按照中央直达资金使用相关要求，特别是以“三保”支出、惠企利民为原则，管好用好直达资金，使其发挥最大效用，持续提升广大群众的获得感、幸福感、安全感。

（四）抓防控，有效避免财政债务风险。积极做好专项债务项目储备，争取专项债券发行，降低财政保障压力。落实好每月一次的财政运转风险防控例会制度，进一步建立健全债务风险防控预警机制，及时更新债务数据，动态监测债务风险，打好资金调度提前量，坚决守住不发生还本付息违约的底线。

 附件：1.资阳市雁江区2019年政府债券使用情况表

             2.2019年雁江区一般公共预算三公经费执行情况说明

             3.2019年雁江区预算绩效开展情况说明

             4.2019年雁江区转移支付资金执行情况说明

              5.2019年举借政府债务情况说明