资阳市雁江区人民政府

关于2021年度财政决算和2022年1—6月

财政预算执行情况的报告

一、2021年全区及区本级财政决算情况

（一）全区财政决算情况

1．一般公共预算收支决算情况

收入完成情况：区五届人大第六次会议通过的2021年全区一般公共预算收入年初预算数为159000万元，调整后的预算数为167500万元，实际完成171416万元，为调整预算的102.34%，同比增长9.66%。其中：税收收入104009万元，同比增长12.87%，占区级一般公共预算收入的60.68%；非税收入67407万元，同比增长5.05%，占区级一般公共预算收入的39.32%。

支出完成情况：2021年一般公共预算支出调整预算数为526990万元，实现一般公共预算支出481729万元，同比增加6209万元，增长1.31%，占调整预算的91.41%。分级次为：区本级实现支出436667万元，占一般公共预算支出调整预算数的82.86%，同比增加5352万元，增长1.24%；镇级实现支出45062万元，占一般公共预算支出调整预算数的8.55%，同比增加857万元，增长1.94%。

平衡情况：当年区级一般公共预算收入171416万元，加上级补助收入324181（包括：返还性收入18018万元、一般性转移支付收入257194万元、专项转移支付收入48969万元）、债券转贷收入49700万元、上年结余2548万元、调入资金58368万元，动用预算稳定调节基金9496万元，收入总计为615709万元。收入总计减去当年一般公共预算支出481729万元、上解上级支出26425万元、债务还本支出49700万元，安排预算稳定调节基金12594万元，年终结余45261万元。按政策规定全部结转到2022年继续使用，无净结余。

2．政府性基金预算收支决算情况

2021年基金收入235329万元，加上级补助收入28084万元、上年结余16342万元、债务转贷收入160090万元，收入总计为439845万元。基金支出266238万元，加上债务还本支出108490万元、基金调出资金56000万元，支出总计为430728万元。收支品迭后年终结余为9117万元。

3．社会保险基金收支决算情况

全区社会保险基金收入51432万元，加上年结余62599万元，收入总计为114031万元。全区社保基金当年支出22000万元。收入总计减去当年支出后，全区社保基金结余92031万元。

4．国有资本经营收支决算情况

全区国有资本经营预算收入为610万元，由于我区的国有资本经营收支规模小，未单独编列支出预算，调出至一般公共预算统筹使用。

5．全区举借政府债务情况

2021年底，全区政府债务限额936714万元（其中一般债务限额321145万元，专项债务限额615569万元）。2021年末政府债务余额为892864万元（其中一般债务313360万元，专项债务579504万元）。2021年举借政府债务209790万元，2021年偿还政府债务158190万元。

（二）区本级财政决算情况

1．一般公共预算收支决算情况

收入完成情况：由于我区镇级无一般公共预算收入，全区的收入即为区本级的收入。2021年区本级一般公共预算收入完成171416万元。

支出完成情况：2021年区本级一般公共预算支出为436667万元，同口径增长1.24%。在2021年区本级一般公共预算支出中，重点支出完成情况：一般公共服务支出29404万元，下降12.07%；教育支出99414万元，增长0.53%；社会保障和就业支出87903万元，下降1.98%；卫生健康支出42485万元，增长11.94%；交通运输支出12488万元，增长7.59%；农林水支出85033万元，增长5.32%；住房保障支出18185万元，增长2.57%；债务付息支出11381万元，下降2.39%。

向下级财政转移支付情况：2021 年区级一般性转移支付45144万元，同比增加568万元，增长1.27%。

平衡情况： 区本级当年一般公共算收入171416万元，加上级补助324181万元、债券转贷收入49700万元、上年结余2256万元、调入资金58368万元，动用预算稳定调节基金9496万元，收入总计为615417万元。收入总计减去当年区本级决算支出436667万元、上解上级支出26425万元、向下级财政转移支付45144万元、债务还本支出49700万元、安排预算稳定调节基金12594万元，年终结余44887万元。

2．基金预算收支及平衡情况

基金收入情况：由于我区镇级无基金预算收入，全区的收入即为区本级的收入。2021年区级政府性基金预算收入完成235329万元。主要收入项目是：国有土地使用权出让收入230954万元、城市基础设施配套费收入4350万元。

基金支出情况：2021年区本级实现基金支出266238万元，主要支出项目为：国有土地使用权出让收入安排的支出185366万元、城市基础设施配套费相关支出281万元、彩票公益金安排支出702万元、债务付息支出20277万元。

向下级财政转移支付情况：2021年区级专项转移支付（补助各镇）22188万元，增加1212万元，增长5.78%。

平衡情况：本年收入235329万元加上级补助收入28084万元、债务转贷收入160090万元、上年结余收入16342万元，总收入合计为439845万元。减去当年区本级基金支出266238万元、调出资金56000万元，债务还本支出108490万元、年终结余为9117万元。

3．社会保险基金收支决算情况

按现行相关政策要求，我区的社保基金由区级管理。因此，全区的社保基金收支决算即为区本级的社保基金收支决算。

4．国有资本经营收支决算情况

2021年区本级未安排国有资本经营年初预算，实际执行过程中全区的国有资本经营收支决算即为区本级的国有资本经营收支决算。

5．区本级举借政府债务情况

由于我区镇级无债券融资情况，故全区举债政府债务情况即为区本级情况。

以上为雁江区2021年度财政总决算情况，请予审查批准。

二、2022年1—6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支预算执行情况

收入完成情况：1—6月我区完成一般公共财政预算收入89354万元，同比增长4.56%。其中：税收收入完成53315万元，同比下降11.58%；非税收入完成36039万元，同比增长43.22%。税收收入占地方一般公共预算收入的比重为59.67%，下降10.89个百分点。

支出实现情况：1—6月，我区实现一般公共预算支出222635万元，同比增长8.30%。重点支出完成情况：一般公共服务支出15832万元，下降18.93%；教育支出53223万元，增长6.03%；社会保障和就业支出59223万元，增长4.47%；卫生健康支出28952万元，增长5.31%；农林水事务支出31636万元，增长5.17%；交通运输支出1931万元，增长39.32%；债务付息支出6807万元，增长184.57%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

收入完成情况：1—6月，我区实现政府性基金收入172638万元（其中：国有土地使用权出让收入为172557万元），同比增加106959万元，增长162.85%。

支出实现情况：1—6月，我区实现政府性基金支出172014万元（其中：国有土地使用权出让金支出120310万元），同比增加112601万元，增幅289.52%。

（三）举债政府债务执行情况

2022年6月政府债务余额为940124万元（其中一般债务319120万元，专项债务621004万元）。2022年1-6月新增举借政府债务47260万元（新增债券主要用资阳市雁江区老旧小区改造项目、资阳市雁江区沱东区中低产农田改造及配套工程等项目），2022年1-6月偿还政府债务按计划执行。

三、2022年上半年主要工作

（一）突出风险防控，守住债务风险底线

1.强化债券资金争取。全面强化与省财政厅的沟通协调，2022年上半年争取政府债券到期再融资置换4.22亿元，缓解财政支出压力。积极做好项目储备，争取新增专项债券，上半年已取得新增专项债券4.15亿元，并梳理了20个项目，债券总需求为26.1亿元，预计2023年债券总需求为15.45亿元。

2.做好到期债务化解。坚持“加强管理、拓宽渠道、统筹安排”原则，全面清理核实债务余额，分类建立债务台账，动态更新债务信息，及时报告债务到期情况，提前筹集还本付息资金。上半年通过到期债券再融资置换、债务展期以及资金调度等方式，累计化解和缓释存量债务42000万元，确保政府债务未发生违约事件，守住了不“拉爆”的底线。

（二）突出乡村振兴，推进实现共同富裕

1.健全乡村振兴多元投入机制。一是持续加大财政资金投入。2022年区本级乡村振兴科目年初预算安排48143万元，占一般公共预算支出的比例为17.6%，比2021年度同期增加2758万元，占比增幅0.9%。截止6月底，实际投入乡村振兴资金42331万元，比去年同期增加1174万元，同比增幅2.85%。二是调整土地出让分配格局。全面落实“取之于农、主要用之于农”要求，稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，集中财力支持乡村振兴重点任务实施。三是提高乡村振兴专项债占比。上半年已争取到资阳市雁江区沱东区中低产农田改造及配套工程项目专项债8000万。

2.全面落实乡村振兴财政政策。一是保持巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接政策总体稳定。进一步完善财政投入政策，精准安排使用财政资金，助力农村产业发展，农民增收致富。二是落实粮食生猪稳产保供政策。加强产粮、产油大县奖励资金支出绩效，提高粮食方面资金预算安排比例，守住粮食安全底线。三是深化财政支农资金管理改革。持续完善涉农资金统筹整合长效机制，全面推进涉农资金统筹融合，集中财力支持晏家坝乡村振兴示范区、佛山橘海农业产业园等示范区建设。四是加强乡村振兴资金动态监控。持续完善财政乡村振兴资金月调度季报告制度，动态掌握资金归集、拨付、结余情况。

（三）突出财政改革，打破财政发展瓶颈

1.持续推进政府采购改革。一是打通政府采购项目全流程电子化的“最后一公里”，解决评审专家和供应商远程谈判、报价等关键技术难题。5月12日顺利完成全市首个政府采购一体化平台开评标项目，打响了全市政府采购一体化攻坚行动第一枪，标志着雁江区政府采购事业跨入全面电子化新时代。二是强化政府采购预算监管，将政府采购预算与部门预算同编制、同审核、同批复。截至6月，全区政府采购金额11334.29万元，从经济效益来看节约资金1413.05万元，节资率为11.1%。三是畅通举报投诉渠道，及时收到并处理供应商提供的举报、投诉案件，截止6月，共收到举报7例，已进行处理回复投诉5例，2例正在处理中。

2.深化国库集中支付电子化改革。今年初我区正式使用预算管理一体化系统，并同时进行国库集中支付电子化改革。在一体化系统平台上，通过财政部门、预算单位、人民银行国家金库和商业银行同步协作，传输国库支付电子化凭证并完成支付，提高资金支付效率和安全性能。截至6月底，通过国库集中支付电子化传输的总笔数24808笔，合计金额357247万元。

3.推进预算管理一体化建设。严格落实国省市财政部门要求，坚持以《预算管理一体化规范》和技术标准为指导，实现了财政数据大集中，获取数据更高效、更全面，所有业务流程可追踪、可约束。在运行系统的过程中，简化了资金申报使用的流程，实现流程“三变化”，监管“三强化”，资金监管的力度更大，信息化程度更高，为资金的使用管理设定了电子安全线、警戒线。

（四）突出财政保障, 提升财政服务水平

1.抓牢财政收入组织。牢固树立全区财政收支“一盘棋”，坚持“生财有道、聚财有方”基本原则，采取“强征管、建财源、抓争取、重监管”四大举措，不断壮大财政收入规模。截至6月底，一般公共预算收入89354万元，同比增长4.56%（其中税收收入53315万元，同比降低11.58%；非税收入36039万元，同比增长43.22%）。

2.加大“三农”支持力度。全面贯彻落实各项支农惠农政策，不断加大财政支农力度。截至6月底，各级财政安排农业资金共计72016万元。其中：中央财政支农专项资金22096万元，省级财政支农专项资金7806万元，市级财政支农专项资金2291万元，区级财政安排农业专项资金39823万元。

3.持续兜牢三保底线。以“三保”作为预算支出保障重点，坚持把“三保”支出放在首位，兜实兜牢“三保”底线。年初预算安排保工资117599万元、保运转5483万元、保基本民生137272万元，截至6月底，全区保工资执行数为59969万元，保运转和基本民生执行数为69049万元。

4.加大民生事业的保障力度。截至6月底，全区民生支出167708万元，同比增加2.95%，占一般公共预算支出75.33%。一是积极推动实施老旧小区改造，全面完成2021年老旧小区改造项目扫尾工作，对2022年94个老旧小区改造项目纳入预算。二是不断完善财政对教育事业的投入保障，推动民生事业稳步发展。截至6月底，全区财政投入教育事业支出53223万元，投入科学技术支出1118万元， 文化旅游体育与传媒支出1215万元。三是强化医疗、卫生等基本健康保障，加大对困难群体救助力度，优先保障低保、特困人员、优抚对象等特殊困难群体资金需求。截至6月底，社会保障和就业支出59223万元，卫生健康支出28952万元。

（五）突出专项整治, 提升资金使用效率

1.扎实开展地方财经秩序专项整治行动。一是成立了以局主要负责同志为组长的雁江区地方财经秩序专项整治行动工作领导小组，统筹推进专项整治工作。二是多次召开专题会进行研究部署，明确了10大类、14个重点领域具体整治任务，组织全区预算单位据实自查自纠。三是聚焦“6+4”重点行业领域，抽查44个单位，全面推进财经秩序专项整治复查整改工作。四是组织开展中央、省市专项检查复核工作。分类汇总自查和复查发现的问题，并分领域整理台账，坚持边查边改，逐步实现问题整改。

2.开展资金使用绩效评价。一是关口前移，把绩效目标作为预算安排的前置条件，从紧从严控制部门项目支出预算，年初，通过会审压减预算5.66亿元，压减率达35%，为财政资金高效使用守好第一道防线。二是强化短板，在充分借助人大、政协、审计的力量开展运行监控质效抽查的基础上，聘请第三方机构抽取3个项目实行重点监控，进一步强化事中监控质效。三是突出重点，在前期各部门开展2021年度财政支出绩效自评的基础上，围绕与人民群众生活密切相关、社会关注度高的项目进行绩效评价。

3.开展财政投资评审工作。紧紧围绕“节约政府投资、提高财政资金使用效益”这一核心，不断强化财政投资评审工作。截止6月底，共评审预算项目122个，送审金额31879.69万元，审定金额242018.28万元，审减金额3263.95万元，平均审减率10.23%。

（六）健全国资管理制度，规范国有资产管理

1.加强行政事业资产管理。切实贯彻落实《行政事业性国有资产管理条例》，不断健全行政事业资产管理制度，运用“四川省行政事业单位资产管理信息系统”，初步建立“横向到边，纵向到底”的资产信息管理体系，加强了对资产配置、使用、处置、收益等的管理，实现了对全区行政事业单位资产的有效动态监管，有效防止国有资产流失。

2.纵深推进国有企业改革。我区区属国有企业已全面完成全民所有制企业公司制改革，并通过组织各企业负责人观摩雁江建投公司改革工作成果，开展改革经验学习交流活动，持续推动国有企业三年改革落地落实。

四、下步工作打算

受新冠肺炎疫情及减税降费政策和经济下行大环境的影响，虽然我区完成了收支预期，兜牢了“三保”底线，防范化解了债务，为全区经济社会事业发展提供了有力保障。但我们也清醒地看到，当前我区财政工作仍然面临较多困难和问题，如：财政收支矛盾短期内无法得到有效缓解；优质税源培育未达预期，税源结构调整进程缓慢；刚性支出的增幅与财政可用财力的增幅不匹配，导致资金调度异常困难，财政保障压力加大，债务违约风险较高等等。

（一）积极完成收入目标。不断优化营商环境，加强重点产业培育，增强工业经济、现代农业、现代服务业发展后劲，努力培植新税源，持续深化“收支两条线”管理，确保依法执收、依法结算、及时入库，持续加强与税部门的配合协作，依法治税、据实征税、应收尽收，力争全面完成年度收入任务。

（二）提升财政保障能力。坚持“量力而行”的资金保障思路，认真落实省委“三保一优一防”工作要求，坚守底线、突出重点，强化资金调度，重点保证工资、运转、基本民生等刚性支出的拨付，确保一般公共预算民生支出占比在73%左右，及时解决一批人民群众急难愁盼的民生难题。

（三）调整优化支出结构。面对日益严峻的收支压力，全区上下要牢固树立“过紧日子”的思想。严格审核支出项目，在保障基本运行的前提下，进一步压减公用经费支出，并对非重点非刚性支出进行压降，全力保障“三保”支出，在源头上优化财政支出结构。

（四）抓好债务风险防控。我区已向省财政厅和市财政局提交2022年再融资需求9.54亿元，下一步将加大对接汇报力度，最大限度争取省市支持，强化专项债券争取力度，积极对标省财政厅项目编报要求，统筹开展项目申报的指导和对接，为争取债券资金储备好备选项目，多措并举筹集资金，统筹调度各类资金，确保不发生系统性风险。