根据《资阳市雁江区财政局关于印发<雁江区财政支出绩效评价管理办法>的通知》(资雁财发〔2020〕146 号)、《资阳市雁江区财政局关于开展 2019 年度支出绩效自评工作的通知》(资雁财发〔2020〕148 号)文件要求,区政协办公室精心组织,及时开展了 2019 年度支出绩效自评工作,现将有关报告如下。
一、部门(单位)概况
(一)机构组成。中国人民政治协商会议资阳市雁江区委员会办公室是属区财政拨款的一级预算单位。区政协设立有办公室,经济委、提案委、文化文史和学习委、教科卫体委、委员联络委、社会法制委、农业农村委、城乡建设和资源环境委员会、民族宗教和外事侨务委员会九委一室。在职在编39人,行政编制36人,工勤人员3人。其中,正县级1名,副县级4名,乡科级正职干部20名,乡科级副职11名,当年机构改革新增区政协城乡建设和资源环境委员会、区政协民族宗教和外事侨务委员会两个委室。
(二)机构职能。资阳市雁江区政协的主要职能是政治协商、民主监督、参政议政。组织政协委员对区委、区政府关于全区政治、经济、文化、社会、生态文明建设中的重要问题在决策之前进行协商和就决策执行过程中的重要问题进行协商;对全区关于宪法、法律和法规的实施,重大方针政策的贯彻执行,区委、区政府及其工作人员的工作,通过建议和批评进行监督;对全区政治、经济、文化、社会、生态文明建设中的重要问题以及人民群众普遍关心的问题,开展调查研究,反映社情民意,进行协商讨论;组织委员通过调研报告、提案、建议案或其他形式,向区委、区政府提出意见和建议;承办区委、区政府交办的其他事项。
(三)人员概况。在职在编39人,行政编制36人,工勤人员3人。其中,正县级1名,副县级4名,乡科级正职干部20名,乡科级副职11名,人员情况:2019年调入4人、调出1人、退休5人,年末人数39人。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况。2019年度财政拨款收入1070.5万元。一般公共服务支出893.7万元,占总收入的83.5%;社会保障和就业支出101.2万元,占9.5%;卫生健康支出32.2万元,占总收入3%;住房保障支出43.4万元,占总收入4%。
(二)部门财政资金支出情况。2019年度支出1026.6万元。其中:基本支出735.1万元,行政运行561.8万元,社会保障和就业支出116.4万元,卫生健康支出34.97万元,住房保障支出121.95万元,项目支出291.4万元。
(1)一般行政管理事务支出86.5万元。政协相关工作经费支出59.5万元;政协委员及乡镇片区经费支出9万元;全国、省、市质询、调研等费18万元。
(2)区政协五届三次会议支出136.7万元。
(3)委员视察:政协委员相关活动经费支出40.5万元。
(4)其他政协事务支出27.6万元。其中老年书画研究费4.5万元,诗书画院经费4.5万元,临聘人员经费18万元,走访慰问群众0.6万元。
三、评价工作开展情况
(一)自评工作组织领导。统一领导,各司其职。区政协财务室是预算绩效管理的管理主体,负责制定单位预算绩效管理工作方案,成立评价工作组,并对评价组成员开展培训,统一流程、评价标准,组织、指导本中心开展预算绩效管理工作。
(二)自评方式。财务人员依据批复的绩效目标,组织评价工作组召开绩效目标自评会议,共同对单位整体支出进行评分,形成绩效自评计分表,分管领导审核自评结果,单位负责人对自评结果提出意见。自评工作完成后按照模板撰写自评报告,最终形成正式文件上报区财政局。
四、评价结论
依据文件精神,本单位自评结果为93分,总体绩效等级为良,在绩效管理各环节中仍需加强控制。
五、绩效分析
(一)指标分析
在一级指标“投入”中,总分共20分,获得17分,主要扣分项为“三公经费”变动率,因公务用车次数增多,油费增加;公务接待费支出6.7万元,较预算支出减少0.3万元,较上年增加5万元,增加294%,原因是2018年度因资金紧缺未结账入账,在2019年度结账入账。
在一级指标“过程”中,总分共30分,获得28分,主要扣分项为管理制度健全方面。
在一级指标“产出”中,总分共30分,获得30分,完成好。
在一级指标“效果”中,总分共20分,获得18分,完成良好。
(二)综合绩效分析
2019年我单位认真贯彻落实国家各项财经法律法规,切实加强财务管理,进一步降低了财务风险,规范了有关经费供给,工作完成情况比较好,工作计划与产出相匹配,有效的实现部门职能,完成全年工作目标任务整体效果比较好、社会满意度评价好。
六、问题分析及建议
按照预算绩效管理要求,我办对2019年整体支出开展绩效自评,自评得分93分。存在的问题:一是可持续发展能力不够,主要是制度、方法和机制等创新能力不够;二是内部控制制度建设有待加强。针对存在的问题,我办将加强人员配备,提高工作效率及可持续发展能力,同时加强内部控制制度建设。
附件:1.2019年度雁江区整体支出绩效自评计分表
2.2019年度雁江区整体支出绩效目标完成情况表
政协资阳市雁江区委员会办公室
2020年5月26日
2019年度区政协整体支出绩效自评计分表
单位名称:中国人民政治协商会议资阳市雁江区委员会办公室 预算单位编码:111001 自评等级:良
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自评 |
一级
指标 |
二级
指标 |
三级指标 |
指标解释 |
指标说明(评价计分标准) |
自评
分数 |
依据
及说明 |
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|
|
部门(单位)所设立的整 |
① 是否符合国家法律法规、国民 |
2分 |
符合客观实际 |
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|
体绩效目标依据是否充 |
经济和社会发展总体规划;(1 |
|||
|
绩效目标 |
分,是否符合客观实际, |
分) |
|||
|
合理性(2 |
用以反映和考核部门(单 |
②是否符合部门“三定”方案确 |
|||
|
分) |
位)整体绩效目标与部门 |
定的职责;(0.5 分) |
|||
目标设定 |
|
履职、年度工作任务的相
符性情况。 |
③是否符合部门制定的中长期实
施规划。(0.5 分) |
|||
|
部门(单位)依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量,用以反映和考核部门
(单位)整体绩效目标的明细化情况。 |
①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务;(1 分)
②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;(0.5 分) ③是否与部门年度的任务数或计划数相对应;(0.5 分)
④是否与本年度部门预算资金相
匹配。(1 分) |
3分 |
绩效指标清晰、细化、可衡量 |
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(5 |
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分) |
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绩效指标 |
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明确性(3 |
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分) |
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部门(单位)本年度实际 |
在职人员控制率=(在职人员数/ 编制数)×100%。(小于或等于 1 计 5 分,否则按比例计分) 在职人员数:部门(单位)实际在职人数,以财政部确定的部门决算编制口径为准。
编制数:机构编制部门核定批复
的部门(单位)的人员编制数。 |
5分 |
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|
在职人员 |
在职人员数与编制数的 |
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控制率(5 |
比率,用以反映和考核部 |
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分) |
门(单位)对人员成本的 |
||||
|
|
控制程度。 |
||||
预算配置
(15分) |
“三公经费”变动率(5 分) |
部门(单位)本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率,用以反映和考核部门(单位)对控制重点行政成本的努力程度。 |
“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额)/上年度“三公经费”总额]×100%。(下降的计 5 分,增加的按比例扣减)
“三公经费”:年度预算安排的
因公出国(境)费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 |
2分 |
2018年度资金紧张未结公务接待费入账,在2019年度结账入账,故变动 |
|
|
|
|
重点支出安排率=(重点项目支出 |
5分 |
|
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|
/项目总支出)×100%。(实际得 |
|||
|
|
部门(单位)本年度预算 |
分=支出安排率*5 分) |
|||
|
重点支出安排率(5分) |
安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率, 用以反映和考核部门(单
位)对履行主要职责或完 |
重点项目支出:部门(单位)年度预算安排的,与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和
经济影响、党委政府关心或社会 |
|||
|
|
成重点任务的保障程度。 |
比较关注的项目支出总额。 |
|||
|
|
|
项目总支出:部门(单位)年度 |
|||
|
|
|
预算安排的项目支出总额。 |
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|
|
|
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|
自评 |
一级
指标 |
二级
指标 |
三级指标 |
指标解释 |
指标说明(评价计分标准) |
自评
分数 |
依据
及说明 |
|
|
|
部门(单位)本年度预算 |
预算完成率=(预算完成数/预算数)×100%。(完成年初预算计4 分,未完成年初按比例扣减) 预算完成数:部门(单位)本年度实际完成的预算数。
预算数:财政部门批复的本年度
部门(单位)预算数。 |
4分 |
|
|
预算完成 |
完成数与预算数的比率, |
||||
|
率(4 分) |
用以反映和考核部门(单 |
||||
|
|
位)预算完成程度。 |
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|
|
|
预算调整率=(预算调整数/预算 |
2分 |
|
|
|
|
|
数)×100%。(未调整的计 2 分, |
|||
|
|
|
调整了的除特殊原因外按比例扣 |
|||
|
|
部门(单位)本年度预算 |
减) |
|||
|
预算调整 |
调整数与预算数的比率, |
预算调整数:部门(单位)在本 |
|||
|
率(2 分) |
用以反映和考核部门(单 |
年度内涉及预算的追加、追减或 |
|||
|
|
位)预算的调整程度。 |
结构调整的资金总和(因落实国 |
|||
|
|
|
家政策、发生不可抗力、上级部 |
|||
|
|
|
门或本级党委政府临时交办而产
生的调整除外)。 |
|||
|
|
|
支付进度率=(实际支付进度/既定支付进度)×100%。完成年终 |
2分 |
|
|
|
|
|
进度的计 1 分,按季度完成预算 |
|||
|
|
|
进度的计 1 分。 |
|||
|
|
部门(单位)实际支付进 |
实际支付进度:部门(单位)在 |
|||
预算执行
(20分) |
支付进度率(2 分) |
度与既定支付进度的比率,用以反映和考核部门
(单位)预算执行的及时性和均衡性程度。 |
某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。
既定支付进度:由部门(单位)
在申报部门整体绩效目标时,参照序时支付进度、前三年支付进 |
|||
|
|
|
度、同级部门平均支付进度水平 |
|||
|
|
|
等确定的,在某一时点应达到的 |
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|
|
|
支付进度(比率)。 |
|||
|
|
部门(单位)本年度结转 |
结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。低于 5%的计 1 分, 每超过 5 个百分点扣 1 分,扣完为止。
结转结余总额:部门(单位)本年度的结转资金与结余资金之和
(以决算数为准)。 |
2分 |
|
|
|
|
结余总额与支出预算数 |
||||
|
结转结余 |
的比率,用以反映和考核 |
||||
|
率(2 分) |
部门(单位)对本年度结 |
||||
|
|
转结余资金的实际控制程度。 |
||||
|
|
部门(单位)本年度结转 |
结转结余变动率=[(本年度累计 |
2分 |
|
|
|
结转结余变动率(2分) |
结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率,用以反映和考核
部门(单位)对控制结转 |
结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额)/上年度累计结转结余资金总额]×100%。(低
于 15%的计 2 分,每超过 5 个百 |
|||
|
|
结余资金的努力程度。 |
分点扣 1 分,扣完为止) |
|||
|
公用经费控制率(2分) |
部门(单位)本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率,用以反映和考核部门(单位)对机构运
转成本的实际控制程度。 |
公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总 额)×100%。(为 100%的计 2 分, 每超过 1 个百分点扣 0.1 分,扣完为止) |
2分 |
|
|
|
|
|
|
|
自评 |
一级
指标 |
二级
指标 |
三级指标 |
指标解释 |
指标说明(评价计分标准) |
自评
分数 |
依据
及说明 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
“三公经费”控制率(2 分) |
部门(单位)本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率,用以反映和考核部门(单位) 对“三公经费”的实际
控制程度。 |
“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数/“三公经费” 预算安排数)×100%。(为 100%
的计 2 分,每超过 1 个百分点扣
0.5 分,扣完为止) |
2分 |
|
|
部门(单位)本年度实际 |
政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%。
(为 100%的计 2 分,每低于 1 个
百分点扣 0.5 分,扣完为止) 政府采购预算:采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 |
4分 |
|
||
政府采购 |
政府采购金额与年初政 |
|||||
执行率(4
分) |
府采购预算的比率,用以
反映和考核部门(单位) |
|||||
|
政府采购预算执行情况。 |
|||||
|
|
部门(单位)为加强预算 |
①是否已制定或具有预算资金管 |
1分 |
已制定预算资金管理办法、内部财务管理制度等,但在执行上还需加强 |
|
|
|
管理、规范财务行为而制 |
理办法、内部财务管理制度、会 |
|||
|
管理制度 |
定的管理制度是否健全 |
计核算制度等管理制度;(1 分) |
|||
|
健全性(2 |
完整,用以反映和考核部 |
②相关管理制度是否合法、合规、 |
|||
|
分) |
门(单位)预算管理制度 |
完整;(0.5 分) |
|||
|
|
对完成主要职责或促进 |
③相关管理制度是否得到有效执 |
|||
|
|
事业发展的保障情况。 |
行。(0.5 分) |
|||
|
|
部门(单位)使用预算资 |
①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;(0.2 分)
②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;(0.2 分)
③项目的重大开支是否经过评估论证;(0.2 分)
④是否符合部门预算批复的用途;(0.2 分)
⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。(0.2 分) |
1分 |
|
|
|
资金使用合规性(1分) |
金是否符合相关的预算财务管理制度的规定,用以反映和考核部门(单
位)预算资金的规范运行 |
||||
预算 |
|
情况。 |
||||
管理 |
|
|
||||
(5 |
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||||
分) |
|
|
||||
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预决算信息公开性
(1 分) |
部门(单位)是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息,用以反映和考核部门(单位) 预决算管理的公开透明情况。 |
①是否按规定内容公开预决算信息;(0.5 分)
②是否按规定时限公开预决算信息。(0.5 分)
预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 |
1分 |
|
|
|
|
|
①基础数据信息和会计信息资料 |
1分 |
基础数据信息和会计信息资料真实完整准确 |
|
|
基础信息完善性(1分) |
部门(单位)基础信息是否完善,用以反映和考核基础信息对预算管理工
作的支撑情况。 |
是否真实;(0.4 分)
②基础数据信息和会计信息资料是否完整;(0.3 分)
③基础数据信息和会计信息资料 |
|||
|
|
|
是否准确。(0.3 分) |
|
|
|
|
|
|
自评 |
一级
指标 |
二级
指标 |
三级指标 |
指标解释 |
指标说明(评价计分标准) |
自评
分数 |
依据
及说明 |
|
|
|
部门(单位)为加强资产 |
|
1分 |
已制定资产管理制度;相关资金管理制度合法、合规、完整;相关资产管理制度得到有效执行 |
|
|
管理、规范资产管理行为 |
①是否已制定或具有资产管理制 |
|||
|
管理制度健全性(2分) |
而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门(单位)资产管理
制度对完成主要职责或 |
度;(1 分)
②相关资金管理制度是否合法、合规、完整;(0.5 分)
③相关资产管理制度是否得到有 |
|||
|
|
促进社会发展的保障情 |
效执行。(0.5 分) |
|||
|
|
况。 |
|
|||
资产管理
(5分) |
资产管理安全性(2分) |
部门(单位)的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴,用以反映和考核部门(单位)资产安全运行情况。 |
①资产保存是否完整;(0.4 分)
②资产配置是否合理;(0.4 分)
③资产处置是否规范;(0.4 分)
④资产账务管理是否合规,是否帐实相符;(0.4 分)
⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。(0.4 分) |
2分 |
资产保存完整;资产配置合理;资产处置规范;资产账务管理合规,帐实相符;资产有偿使用及处置收入及时足额上缴 |
|
|
|
部门(单位)实际在用固 |
固定资产利用率=(实际在用固定 |
1分 |
|
|
|
固定资产 |
定资产总额与所有固定 |
资产总额/所有固定资产总额) |
|||
|
利用率(1 |
资产总额的比率,用以反 |
×100%。(利用率为 100%的计 1 |
|||
|
分) |
映和考核部门(单位)固 |
分,每降 1 个百分点扣 0.1 分, |
|||
|
|
定资产使用效率程度。 |
扣完为止) |
|||
|
|
|
|
实际完成率=(实际完成工作数/ |
8分 |
|
|
|
|
计划工作数)×100%。(实际得 |
|||
|
|
部门(单位)履行职责而 |
分=实际工作完成率*8 分) |
|||
|
|
实际完成工作数与计划 |
实际完成工作数:一定时期(年 |
|||
|
实际完成 |
工作数的比率,用以反映 |
度或规划期)内部门(单位)实 |
|||
|
率(8 分) |
和考核部门(单位)履职 |
际完成工作任务的数量。 |
|||
|
|
工作任务目标的实现程 |
计划工作数:部门(单位)整体 |
|||
|
|
度。 |
绩效目标确定的一定时期(年度 |
|||
|
|
|
或规划期)内预计完成工作任务 |
|||
|
|
|
的数量。 |
|||
职责履行
(30分) |
完成及时率(4 分) |
部门(单位)在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率, 用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 |
完成及时率=(及时完成实际工作数/计划工作数)×100%。(1--4季度各得 1 分)
及时完成实际工作数:部门(单位)按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。 |
4分 |
|
|
|
|
|
质量达标率=(质量达标实际工作 |
8分 |
|
|
|
质量达标率(8 分) |
达到质量标准(绩效标准值)的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 |
数/计划工作数)×100%。(实际得分=达标率*8 分)
质量达标实际工作数:一定时期
(年度或规划期)内部门(单位) 实际完成工作数中达到部门绩效目标要求(绩效标准值)的工作 |
|||
|
|
|
任务数量。 |
|
|
|
|
|
|
自评 |
一级
指标 |
二级
指标 |
三级指标 |
指标解释 |
指标说明(评价计分标准) |
自评
分数 |
依据
及说明 |
|
|
|
部门(单位)年度重点工 |
重点工作办结率=(重点工作实际完成数/交办或下达数)×100%。
(实际得分=办结率*10 分)
重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任
务。 |
10分 |
|
重点工作 |
作实际完成数与交办或 |
|||||
办结率 |
下达数的比率,用以反映 |
|||||
(10 分) |
部门(单位)对重点工作 |
|||||
|
的办理落实程度。 |
|||||
|
|
经济效益
(5 分) |
部门(单位)履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 |
此三项指标为部门整体支出绩效 |
4分 |
|
|
|
|
评价指标的共性要素,各单位按 |
|||
|
|
4分 |
|
|||
|
社会效益
(5 分) |
部门(单位)履行职责对社会发展所带来的直接
或间接影响。 |
照部门整体支出绩效目标实现程度为依据。(按经济效益实现程
度*5、社会效益实现程度*5、生 |
|||
履职 |
|
|
态效益实现程度*5 计算实际得 |
|||
|
|
5分 |
|
|||
效益
(20分) |
生态效益
(5 分) |
部门(单位)履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 |
分) |
|||
|
社会公众 |
社会公众或部门(单位) 的服务对象对部门履职效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指部门
(单位)履行职责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。(按收到的服务对象的满意率计算得分) |
5分 |
在与群众密切联系的34个部门中,2019年社会评价排在第1名 |
|
|
或服务对 |
|||||
|
象满意度 |
|||||
|
(5 分) |
|||||
合 计 |
93分 |
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附件 2
2019年度雁江区政协整体支出绩效目标完成情况表
部门(单位)名称 |
中国人民政治协商会议资阳市雁江区委员会办公室 |
预算单位编码 |
111001 |
|||
预算执行情况 |
项目 |
预算额(百元) |
执行额(百元) |
当年结转结余额(百元) |
结转结余率% |
结转结余变动率% |
合计 |
107059 |
102661 |
4398 |
4.1% |
|
|
基本支出 |
73873 |
73519 |
354 |
0.4% |
|
|
政策和项目支出 |
33186 |
29142 |
4044 |
3.7% |
|
|
预算结构 |
项目 |
合计 |
一般公共预算安排 |
政府性基金预算安排 |
国有资本经营预算安排 |
社保基金预算安排 |
预算额(百元) |
107059 |
107059 |
0 |
0 |
0 |
|
执行额(百
元) |
102661 |
102661 |
0 |
0 |
0 |
|
当年结转结余额(百元) |
4398 |
4398 |
0 |
0 |
0 |
|
结转结余
率% |
4.1% |
4.1% |
0 |
0 |
0 |
|
结转结余变动率% |
|
|
0 |
0 |
0 |
|
年度总体目标 |
预算总体目标 |
预算总体目标执行结果 |
预算总体目标与预算总体目标执行结果偏差情况及原因分析 |
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目标 1:确保五届二次全体会议召开提供经费保障 |
五届二次全体会议圆满召开 |
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目标 2 :确保政协相关工作提供经费保障 |
圆满完成政协相关工作 |
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年度绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预算指标值(包含数字及文字描述) |
预算指标值执行结果(包含数字及文字描述) |
预算指标值与预算指标值执行结果偏差情况及原因分析 |
完成指标 |
数量指标 |
指标 1: |
五届二次全体会议圆满召开 |
全面完成 |
全面完成 |
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指标 2: |
圆满完成政协相关工作 |
全面完成 |
全面完成 |
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指标 3: |
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质量指标 |
指标 1: |
五届二次全体会议圆满召开 |
全面完成 |
全面完成 |
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时效指标 |
指标 1: |
圆满完成政协相关工作 |
全面完成 |
全面完成 |
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成本
指标 |
指标 1: |
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效益指标 |
经济效益指标 |
指标 1: |
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社会效益指标 |
指标 1: |
好 |
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指标 2: |
好 |
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可持续
影响指标 |
指标 1: |
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满意度指标 |
满意度指标 |
指标 1: |
好 |
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